¿Qué es un informe SAR?

Informes de actividades sospechosas:  lo que necesita saber

DC News

¿Qué es un informe SAR? en PBC y FT

PREVEN Blac

Cuando las instituciones financieras detectan transacciones sospechosas, es su deber informarlas a las autoridades. Esto se hace con el fin de prevenir posibles conductas delictivas, como el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo. En la mayoría de los países, la notificación de actividades sospechosas se realiza mediante la presentación de un informe de actividad sospechosa (SAR), un documento enviado por una institución financiera a la autoridad correspondiente, de acuerdo con las regulaciones de cumplimiento.

Las instituciones financieras deben comprender cuándo y cómo denunciar actividades sospechosas a la autoridad pertinente y asegurarse de que su programa ALD esté configurado para facilitar el proceso de manera eficiente.

Un informe de actividad sospechosa (SAR, por sus siglas en inglés) es el escrito que los responsables de cumplimiento de cada oficina bancaria deben comunicar al FinCEN si sospechan de que una operación podría incurrir en blanqueo de capitales. En España se denomina comunicación por indicio y es la que las instituciones financieras y otras entidades (notarios, registradores de la propiedad…) tienen que remitir al Sepblac en estos casos.

Las entidades financieras tienen asignado el papel de primera punta de lanza contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Las leyes nacionales les obligan a reportar cualquier movimiento sospechoso de dinero a las unidades de inteligencia financiera de cada país, el FinCEN en Estados Unidos o el Sepblac en España. Por este motivo, cada banco cuenta con un departamento interno de ‘compliance’ encargado de velar por el cumplimiento de las medidas antiblanqueo.

¿Qué es un informe de actividad sospechosa (SAR)?

Los informes de actividades sospechosas se utilizan para que las autoridades financieras estén al tanto de un comportamiento de transacción que parece fuera de lo común, que podría ser un precursor de un delito o que podría amenazar la seguridad del público. El comportamiento sospechoso en torno a las cuentas bancarias y otros servicios financieros suele ser un indicador de que los clientes están involucrados en el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo o el fraude.

Dada su importancia para los esfuerzos de aplicación de la ley, la presentación de RAS es una obligación de cumplimiento prioritaria para las instituciones financieras, pero también es una forma para que los gobiernos analicen las tendencias emergentes en los delitos financieros y desarrollen legislación y políticas futuras para contrarrestar esa actividad. La obligación de reportar transacciones sospechosas también es un mandato en las 40 Recomendaciones del GAFI .

¿Cuándo se requiere un SAR?

Un informe de actividad sospechosa es necesario cada vez que una institución financiera detecta una transacción potencialmente sospechosa de uno de sus clientes. Cuando se detecta esa actividad sospechosa, la institución financiera generalmente tiene alrededor de 30 días para confirmar y enviar el SAR, pero ese período puede extenderse a 60 días si se requieren más pruebas para respaldar el documento. Las circunstancias que pueden desencadenar un SAR incluyen:

Transacciones por encima de cierto valor

Transferencias internacionales de dinero por encima de cierto valor
Transacciones inusuales o actividad de la cuenta
Para obtener un ejemplo práctico de una situación en la que sería necesario un SAR, considere un cliente que deposita la misma cantidad de dinero en su cuenta mensualmente. Si ese cliente repentinamente comenzara a depositar y retirar grandes cantidades de dinero en un horario semanal, ese comportamiento merecería sospechas y desencadenaría un informe de actividad sospechosa.

Los SAR no se limitan a transacciones o comportamientos inusuales de los clientes; también se requieren si las instituciones financieras detectan empleados involucrados en comportamientos sospechosos o si los sistemas informáticos son pirateados o comprometidos de alguna manera.

¿Quién debe denunciar una actividad sospechosa?

En la mayoría de los casos, la actividad sospechosa puede ser detectada por el sistema de monitoreo automatizado de una institución, pero corresponde a los administradores humanos verificar y reportar esa actividad. La importancia de la vigilancia humana en el proceso SAR significa que los empleados deben estar capacitados para reconocer actividades sospechosas, cómo completar correctamente un documento SAR y cómo presentarlo a las autoridades correspondientes, que obviamente varían según el territorio.

Oficial de ALD : En la mayoría de las instituciones financieras, un oficial de ALD designado será un punto de contacto para los empleados que reporten actividades sospechosas y es el responsable en última instancia de enviar el SAR a las autoridades.

¿Son los SAR confidenciales?

Los RAS necesariamente involucran información personal confidencial de los clientes y generan consecuencias legales potencialmente significativas, por lo que es importante que el proceso de reporte se lleve a cabo de manera confidencial. En consecuencia, cuando se presentan los RAS, los sujetos de los informes no son informados y la discusión del RAS con terceros, como los medios de comunicación, está legalmente prohibida. Varios factores adicionales protegen la confidencialidad del proceso SAR:

Los documentos SAR son revisados ​​por investigadores financieros, personal administrativo y abogados.
Se otorgan privilegios especiales a los empleados que inician SAR para proteger su anonimato.
Todos los reporteros reciben inmunidad por las declaraciones que realizan durante el proceso de SAR.

¿Qué es la presentación electrónica de SAR?

El proceso de presentación de los RAS varía según el territorio, aunque la mayoría de los países han pasado a un sistema electrónico para estandarizar el proceso y aumentar la eficiencia.

Notificación de actividades sospechosas Presentación del SARS

Informes de SAR en los EE. UU.

En los Estados Unidos, se debe enviar un informe de actividad sospechosa de FINCEN a través del sistema de presentación electrónica de BSA . Generalmente, para completar un SAR, los empleados deben completar un formulario en línea, citando varios factores relevantes, como las fechas de las transacciones y los nombres de las personas involucradas, e incluir una descripción escrita de la actividad sospechosa.

Informes de SAR en el Reino Unido

En el Reino Unido, los informes de RAS deben ser presentados a la Agencia Nacional contra el Crimen (NCA) por un funcionario designado por una institución financiera. Una vez decidido que se debe enviar un SAR a la NCA, el funcionario designado debe suspender la actividad de la transacción relevante (si es seguro hacerlo), antes de iniciar la presentación. Los SAR en el Reino Unido se pueden enviar en formato físico , pero es más rápido y más eficiente utilizar el sistema SAR en línea .

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